Quel investissement est le plus
avantageux entre le REEE et le REER?
Tout d’abord, il faut comprendre que le REEE et le REER sont deux outils d’épargne importants. Il ne faut donc pas nécessairement choisir entre les deux. Dans les faits, beaucoup de gens les utilisent en combinaison. Le REEE (régime enregistré d’épargne-études) et le REER (régime enregistré d’épargne-retraite) présentent tous deux des avantages importants, en plus de remplir des rôles bien distincts.
Entre le REEE ou REER, lequel est le plus avantageux? Si vous vous êtes déjà posé cette question sur vos investissements à long terme, la lecture de cette page est pour vous. Regardons ensemble de quoi il en retourne.
Un placement fiscal avantageux
Il est important de se rappeler les avantages fiscaux ainsi que la fonction du REEE et du REER. Avant de se lancer dans une stratégie pour déterminer le meilleur investissement pour vous, voyons d’abord la définition de chaque terme.
REER - Régime enregistré d’épargne-retraite
Comme son nom l’indique, c’est un véhicule d'épargne destiné à la retraite. Il propose plusieurs avantages fiscaux que vous pouvez découvrir sur le site web de l’autorité des marchés financiers.
Ce régime diminue vos revenus imposables pour l’année d’investissement et il peut aussi être utilisé pour l’achat d’une première propriété grâce au RAP (régime d’accession à la propriété).
La cotisation maximale dans un REER représente 18% de votre revenu de l’année précédente, jusqu’à un plafond de 30 780 $ pour 2023. Si vous n’avez pas cotisé le montant maximal au cours des années précédentes, vous pouvez ajouter ces droits de cotisation non utilisés à votre montant maximal.
REEE - Régime enregistré d’épargne-études
Cette option est un véhicule d’épargne pour les études postsecondaires de vos enfants. Le principal avantage du REEE réside dans les généreuses subventions gouvernementales qui y sont associées : elles peuvent aller jusqu’à 12 800 $, à vie, par enfant1. Le montant maximal que vous pouvez verser afin d’obtenir un maximum de subventions est de 2 500$ par année. Si vous n’avez pas cotisé certaines années ou si vous n’avez pas atteint le maximum possible, vous pouvez utiliser vos droits de subventions inutilisés des années passées, jusqu’à un maximum de 5 000 $2. Il n’y a aucune limite de cotisation annuelle dans le REEE. Toutefois, le plafond de cotisation à vie est de 50 000$.
Vous avez donc accès à deux avantages cumulatifs dont pourront profiter vos enfants au moment de leurs études postsecondaires3. Non seulement ils pourront bénéficier des généreuses subventions gouvernementales4, mais aussi des revenus accumulés sur les cotisations et les subventions, sous forme de paiement d'aide aux études (PAE). Un bon coup de pouce financier pour les aider avec les nombreuses dépenses liées aux études!
Quel placement prioriser entre le REER et le REEE?
Tout dépend de vos revenus et de vos priorités. Les études postsecondaires représentent pour les familles un énorme investissement qui ne devrait pas être pris à la légère. Une bonne stratégie peut donc être de consacrer une plus grosse portion de votre budget au REEE afin de prioriser le premier défi financier qui se présentera, soit les études de vos enfants, puis de récupérer vos cotisations plus tard, sans impôt, pour rattraper vos droits REER inutilisés.
Si votre priorité est plutôt l’épargne-retraite, mais que vous ne voulez tout de même pas laisser de côté les études de votre enfant, on a une solution qui vous offre le meilleur des deux mondes. Le REER vous permet d’être instantanément exempté d’impôt, puisque vous pouvez déduire les cotisations de votre revenu. C’est bien connu : en contribuant à votre REER, vous réduisez votre revenu annuel, ce qui a pour effet de diminuer le montant d’impôt que vous devez payer. L’objectif ici est de dégager un remboursement d’impôt plus costaud que vous pourrez alors réinvestir dans le REEE de votre enfant pour toucher les subventions gouvernementales. Cette stratégie vous permettra d’épargner avec régularité pour vos deux projets sans mettre tous vos œufs dans le même panier.
Afin de vous aider à établir votre stratégie de cotisations à un REER, voici les taux d’imposition par tranche de revenu5 :
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Au fédéral |
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| 49 020 $ ou moins | 15 % |
| Plus de 49 020 $, sans dépasser 98 040 $ | 20,5 % |
| Plus de 98 040 $, sans dépasser 151 978 $ | 26 % |
| Plus de 151 978 $, sans dépasser 216 511 $ | 29 % |
| Plus de 216 511 $ | 33 % |
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Au provincial |
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| 45 105 $ ou moins | 15 % |
| Plus de 45 105 $, sans dépasser 90 200 $ | 20 % |
| Plus de 90 200 $, sans dépasser 109 755 $ | 24 % |
| Plus de 109 755 $ | 25,75 % |
Pourquoi est-il recommandé de maximiser mon REEE?
Maximiser un régime enregistré d’épargne-études, ça veut dire quoi? Il s’agit tout simplement de cotiser le maximum permis annuellement afin de recevoir le plus de subventions possible. C’est en profitant de ces subventions que vous allez tirer le meilleur parti de votre placement et assurer un maximum de PAE (paiement d’aide aux études) pour votre enfant.
Lorsque votre enfant entamera ses études postsecondaires, vous pourrez faire une demande de PAE afin de retirer les subventions et les revenus accumulés de votre REEE. En ce qui concerne le capital (vos cotisations), il pourra rester dans le régime enregistré d’épargne-études et continuer à fructifier ou vous pourrez le transférer vers un REER ou autre, selon la stratégie de décaissement que vous choisirez.
Contactez-nous pour avoir plus d’informations sur le REEE et ses avantages!
1. Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) de 20 % à 40 % et Incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE) de 10 % à 20 %. Selon le revenu net familial rajusté. Le montant maximum annuel versé en SCEE est de 600 $ et de 300 $ en IQEE. Le montant maximum versé à vie par bénéficiaire est de 7 200 $ en SCEE et de 3 600 $ en IQEE. Bon d’études canadien (BEC), pouvant atteindre 2 000 $ par bénéficiaire, pour un enfant né après le 31 décembre 2003 et dont la famille est financièrement admissible. Certaines conditions s’appliquent. Consultez notre prospectus à kaleido.ca.
2. Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) de base de 20 % et Incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE) de base de 10 %. Le montant maximum annuel versé en SCEE de base est de 500 $ (1 000 $ s'il y a des droits inutilisés d'une année précédente) et de 250 $ en IQEE de base (500 $ s'il y a des droits inutilisés d'une année précédente). SCEE supplémentaire de 10 à 20 % et IQEE supplémentaire de 5 à 10 %, selon le revenu net familial rajusté. Le montant cumulatif maximum versé à vie par bénéficiaire est de 7 200 $ en SCEE et de 3 600 $ en IQEE. Certaines conditions s’appliquent. Consultez notre prospectus à kaleido.ca.
3. Certaines conditions s’appliquent. Consultez les programmes d’études postsecondaires admissibles dans notre prospectus à kaleido.ca.
4. Sous réserve de l’obtention des autorisations requises pour procéder aux demandes de subventions. Certaines conditions s’appliquent. Consultez notre prospectus à kaleido.ca
5. Ces montants sont rajustés en fonction de l’inflation et d’autres facteurs pour chaque année d’imposition. Source : « Tranches de revenu et taux d’imposition ».