Quel investissement est le plus
avantageux entre le REEE et le REER?
Tout d’abord, il faut comprendre que le REEE et le REER sont deux outils d’épargne importants. Il ne faut donc pas nécessairement choisir entre les deux. Dans les faits, beaucoup de gens les utilisent en combinaison. Le REEE (régime enregistré d’épargne-études) et le REER (régime enregistré d’épargne-retraite) présentent tous deux des avantages importants, en plus de remplir des rôles bien distincts.
Entre le REEE ou REER, lequel est le plus avantageux? Si vous vous êtes déjà posé cette question sur vos investissements à long terme, la lecture de cette page est pour vous. Regardons ensemble ce qu’il en retourne.
Un placement fiscal avantageux
Il est important de se rappeler les avantages fiscaux ainsi que la fonction du REEE et du REER. Avant de se lancer dans une stratégie pour déterminer le meilleur investissement pour vous, voyons d’abord la définition de chaque terme.
REER - Régime enregistré d’épargne-retraite
Comme son nom l’indique, c’est un compte épargne destiné à la retraite. Il propose plusieurs avantages fiscaux que vous pouvez découvrir sur le site web de l’autorité des marchés financiers.
Ce régime diminue vos revenus imposables pour l’année d’investissement et il peut aussi être utilisé pour l’achat d’une première propriété grâce au RAP (régime d’accession à la première propriété).
REEE - Régime enregistré d’épargne-études
Cette option est un véhicule d’épargne pour les études postsecondaires de vos enfants. Le principal avantage du REEE réside dans les généreuses subventions gouvernementales qui y sont associées : elles peuvent aller jusqu’à 12 800 $, à vie, par enfant1.
Vous avez donc accès à deux avantages cumulatifs dont pourront profiter vos enfants au moment de leurs études postsecondaires. Non seulement ils pourront bénéficier des généreuses subventions gouvernementales, mais aussi des revenus accumulés sur les cotisations et les subventions, sous forme de paiement d'aide aux études (PAE). Un bon coup de pouce financier pour les aider avec les nombreuses dépenses liées aux études!
Quel placement prioriser entre le REER et le REEE?
Tout dépend de vos revenus et de vos priorités. De façon générale, il est recommandé de maximiser le REEE pour chaque enfant avant d’investir dans un REER. Cependant, vous devez considérer votre revenu annuel, puisque le taux d’imposition varie selon la tranche de revenu. Par exemple, s’il existe une différence de 1 000 $ avant de changer de tranche de revenu à la baisse, vous pourriez investir ce montant dans votre REER afin de « diminuer » votre revenu et ainsi changer de tranche et baisser votre taux d’imposition. Par la suite, vous pourrez vous concentrer sur la maximisation de votre REEE!
Afin de vous aider à établir votre stratégie de cotisations à un REER, voici les taux d’imposition par tranche de revenu2 :
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Au fédéral |
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| 49 020 $ ou moins | 15 % |
| Plus de 49 020 $, sans dépasser 98 040 $ | 20,5 % |
| Plus de 98 040 $, sans dépasser 151 978 $ | 26 % |
| Plus de 151 978 $, sans dépasser 216 511 $ | 29 % |
| Plus de 216 511 $ | 33 % |
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Au provincial |
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| 45 105 $ ou moins | 15 % |
| Plus de 45 105 $, sans dépasser 90 200 $ | 20 % |
| Plus de 90 200 $, sans dépasser 109 755 $ | 24 % |
| Plus de 109 755 $ | 25,75 % |
Pourquoi est-il recommandé de maximiser mon REEE?
Maximiser un régime enregistré d’épargne-études, ça veut dire quoi? Il s’agit tout simplement de cotiser le maximum permis annuellement afin de recevoir le plus de subventions possible. C’est en profitant de ces subventions que vous allez tirer le meilleur parti de votre placement et assurer un maximum de PAE (paiement d’aide aux études) pour votre enfant.
Lorsque votre enfant entamera ses études postsecondaires, vous pourrez faire une demande de PAE afin de retirer les subventions et les revenus accumulés de votre REEE. En ce qui concerne le capital (vos cotisations), il pourra rester dans le régime enregistré d’épargne-études ou vous pourrez le transférer vers un REER ou autre, selon la stratégie de décaissement que vous choisirez.
Contactez-nous pour avoir plus d’informations sur le REEE et ses avantages!
1. Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) de 20 à 40 %. Selon le revenu familial rajusté. Le montant maximum annuel versé en SCEE est de 600 $, et le montant maximum versé à vie par bénéficiaire est de 7 200 $. L’incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE) est de 10 à 20 %. Selon le revenu net familial rajusté. Le montant maximum annuel versé en IQEE est de 300 $ et le montant maximum versé à vie par bénéficiaire est de 3 600 $.
2. Ces montants sont rajustés en fonction de l’inflation et d’autres facteurs pour chaque année d’imposition. Source : « Tranches de revenu et taux d’imposition ».