Tout sur les crédits d’impôt et déductions pour les familles

Il n’est pas facile de connaître et de comprendre tous les crédits d’impôt et les déductions qui sont offerts aux familles. En prenant le temps de parcourir la liste des différents avantages fiscaux disponibles, vous pourriez pourtant réduire votre impôt à payer ou même recevoir un remboursement lors de votre prochaine déclaration de revenus. Découvrez-en plus dans cette chronique financière de Julie St-Cyr, planificatrice financière.

À quelles déductions ma famille a-t-elle droit?

Voici un survol des différentes situations familiales pouvant générer des crédits d’impôt de la part du gouvernement du Québec et du gouvernement du Canada.

• Vous avez des enfants de moins de 18 ans: vous pouvez bénéficier de l’Allocation canadienne pour enfants (ACE) de l’Agence du revenu du Canada (ARC), un montant mensuel non imposable versé aux familles admissibles. Si votre enfant a une déficience grave et prolongée de ses fonctions physiques ou mentales, vous pourriez être admissible à un montant additionnel grâce à la Prestation pour enfants handicapés (PEH).
  
  
• Vous avez des personnes à charge: qu’il s’agisse de vos enfants ou d’autres membres de votre famille, vous pourriez être admissible à un crédit d’impôt pour personne à charge.
  
  
• Vous vivez seul(e) avec vos enfants: vous pourriez être admissible au montant pour personne vivant seule de Revenu Québec. 
  
  
• Votre enfant fréquente un établissement de garde: s’il fréquente une garderie privée, un camp de jour ou un camp de vacances, votre famille pourrait être admissible à un crédit d’impôt pour frais de garde d’enfant. Pour en savoir plus, consultez notre article sur le sujet.
  
  
• Vous payez des frais médicaux: sous certaines conditions, des frais médicaux peuvent être admissibles à des déductions d’impôt, tels que les frais liés à des soins spéciaux pour enfants handicapés, les déplacements en ambulance, les soins dentaires, les lunettes et lentilles de vue, l’opération au laser et les frais de stationnement à l’hôpital.
  
  
• Vos enfants font des activités artistiques, culturelles, récréatives ou sportives: au Québec, les dépenses liées à ces activités peuvent être admissibles à un crédit d’impôt maximal de 100 $ par enfant si votre revenu familial ne dépasse pas 146 450 $.
  
  
• Vous ou vos enfants fréquentez un établissement d’études postsecondaires: vous pourriez avoir droit à des crédits d’impôt pour vos frais de scolarité ou d’examen.
  
  
• Vous avez adopté un enfant: les frais d’adoption encourus peuvent vous rendre admissible à un crédit d’impôt.

Pour obtenir la liste complète de toutes les déductions offertes aux familles, nous vous invitons à consulter les sites de l’Agence du revenu du Canada et de Revenu Québec.

Quelles sont les mesures d’aide offertes aux familles monoparentales?

Plusieurs des crédits d’impôt et programmes mentionnés précédemment s’appliquent aux parents vivant seuls avec leurs enfants. Si vous êtes dans cette situation, vous avez droit au montant pour une personne à charge admissible. Et si vous résidez au Québec et que vous occupez seul(e) votre habitation, vous pourriez être admissible au montant pour personne vivant seule ainsi qu’au montant additionnel pour les familles monoparentales.

Quels crédits d’impôt sont offerts aux familles à faible revenu?

En plus des crédits d’impôt mentionnés précédemment, il existe des mesures fiscales spécifiquement conçues pour aider les familles à faible revenu. L’Allocation canadienne pour les travailleurs est une prestation destinée aux travailleurs et travailleuses à faible revenu qui ont des enfants. Le montant de cette allocation dépend de votre revenu familial.

De plus, les familles à revenu faible ou modeste peuvent profiter des crédits pour la TPS/TVH. Sous forme de versements non imposables tous les trois mois, ces crédits vous permettent de récupérer la TPS ou la TVH que vous avez payée sur les produits et services achetés.

Le transfert des crédits d’impôt d’un(e) conjoint(e) à l’autre : une astuce à connaître

Dans certaines situations, il est possible de transférer des crédits d’impôt d’un(e) conjoint(e) à l’autre. Cette stratégie fiscale peut être avantageuse si l’un(e) des époux(-ses) ou conjoint(e)s n’a pas de revenus suffisants pour demander ces crédits. L’autre conjoint(e) peut alors utiliser les crédits disponibles. Ce transfert pourrait réduire l’impôt global de votre famille.

Le REEE pour épargner à l’abri de l’impôt

N’oubliez pas que le régime enregistré d’épargne-études (REEE) est une excellente façon d’épargner pour les études postsecondaires de vos enfants². Les cotisations ne sont pas déductibles d’impôt, mais elles donnent droit à des subventions gouvernementales³. Déposées directement dans votre REEE, ces sommes viennent bonifier votre investissement. Les paiements d’aide aux études (PAE), qui sont constitués des revenus accumulés et des subventions, sont imposables pour le ou la bénéficiaire lors du décaissement. Dans la majorité des cas, les étudiant(e)s se situent dans une tranche d’imposition inférieure, ce qui les dispense de devoir payer de l’impôt.

Julie St-Cyr - Planificatrice financière